Proč má podnikatel držet finanční rezervu a v jaké výši

Zaměstnanec dostane výplatu každý měsíc, podnikatel jen tehdy, když zákazníci zaplatí. Výpadek jedné zakázky nebo opožděná faktura mohou zastavit celý provoz. Rezerva je polštář, který tyto výkyvy vyrovnává. Rozdíl mezi podnikatelem s rezervou a bez ní bývá v klidu při rozhodování. Postupně si projdeme, co rezerva je, kolik by měla pokrýt, kde ji držet a kdy do ní sáhnout.

Co je finanční rezerva

Rezerva jsou peníze určené jen na nečekané situace. Nejsou to peníze na investice ani na běžné výdaje. Mají být dostupné rychle a bez ztráty hodnoty.

Podnikatelská rezerva se liší od osobní. Zahrnuje provozní výdaje firmy i vaše vlastní živobytí. Proto bývá potřeba vyšší.

Je dobré oddělit rezervu firemní a soukromou. Pomáhá to udržet přehled. Na oddělení stačí samostatný účet.

Proč ji podnikatel potřebuje víc než zaměstnanec

Příjem podnikatele kolísá. Sezónnost, výpadek zákazníka nebo nemoc mohou snížit tržby. Fixní náklady přitom běží dál.

Zákazníci platí se zpožděním. Faktura se splatností třicet dní se může protáhnout. Rezerva vás přes toto období přenese.

Podnikatel nemá nárok na podporu v nezaměstnanosti ve stejném rozsahu jako zaměstnanec. Zjistěte si aktuální podmínky nemocenské a dalších dávek. Ochrana je často nižší, než se čeká.

Kolik měsíců výdajů pokrýt

Často se doporučuje rezerva na tři až šest měsíců pevných výdajů. U jistého odběratelského vztahu stačí méně. U kolísavých příjmů je dobré mít víc.

Spočítejte si své pevné měsíční náklady. Patří sem nájem, energie, pojištění, splátky a minimální životní výdaje. Tuto částku vynásobte zvoleným počtem měsíců.

Začněte menším cílem, například jedním měsícem. Postupně jej rozšiřujte. Malý cíl se plní snáz.

Kde rezervu držet

Rezerva má být snadno dostupná. Hodí se spořicí účet nebo vkladový produkt, ze kterého lze rychle vybrat. Výnos je druhořadý, dostupnost hlavní.

Neinvestujte ji do rizikových aktiv. Hodnota může v nevhodnou chvíli klesnout. Rezerva má být stabilní.

Zkontrolujte pojištění vkladů a podmínky účtu. Některé účty mají omezení výběru. Raději vyberte jednodušší produkt.

Jak rezervu budovat

Odkládejte pravidelně pevné procento z každé přijaté platby. Nastavte trvalý příkaz hned po příjmu. Částku neodkládejte až na konec měsíce.

V dobrých měsících odkládejte víc. Rezerva narůstá rychleji, když máte přebytky. Mimořádné příjmy pošlete částečně na rezervu.

Odměňte se za dosažení milníků. Motivace pomáhá vytrvat. Cílem je zvyk, ne jednorázový výkon.

Kdy rezervu čerpat a jak ji doplnit

Rezervu použijte na výpadek příjmů, nečekanou opravu nebo nutný výdaj. Nepoužívejte ji na plánované nákupy. Je to pojistka.

Po čerpání ji co nejdříve doplňte. Do doplnění omezte nepodstatné výdaje. Plán doplnění si sepište.

Pravidelně rezervu přepočítejte, protože se mění vaše náklady. Zkontrolujte ji jednou ročně. Věnujte tomu chvíli při ročním vyúčtování.

Časté otázky

Mám rezervu budovat, nebo splácet dluhy?

Nejdřív malou základní rezervu, pak splácejte nejdražší dluhy. Bez rezervy byste při první nečekané události znovu sáhli po úvěru. Pořadí upravte podle úroků.

Stačí rezerva v hotovosti doma?

Spíš ne. Hotovost doma je riziková a nenese žádný výnos. Lepší je účet, ze kterého lze peníze rychle vybrat.

Je rezerva součástí firemního účtu?

Může být, ale je lepší ji oddělit. Samostatný účet brání nechtěnému utrácení. Přehled o ní tak zůstane jasný.

Zdroje

• Česká národní banka
• Česká správa sociálního zabezpečení